一、企业合规背景

2020年3月，最高检在上海浦东、金山，江苏张家港，山东郯城，深圳南山、宝安等六家基层检察院开启“合规不诉”试点工作，由此拉开“企业合规改革试点”序幕。所谓“企业合规”是检察机关在落实“少捕、慎诉、慎押”刑事司法政策的同时，督促涉案企业作出合规承诺并积极整改，促进涉案企业合规守法经营，警示缺乏规制约束的企业遵纪守法良性发展，创造法治化营商环境。

北京市信凯律师事务所积极抓住改革试点时机，由刑事辩护专家沙云翠律师组建“企业合规服务团队”，致力开展多项企业合规业务，督促企业整改，挽救涉案企业。提倡“法律风险的提前防控”，是您企业的“防火墙”和法律管家，为您的事业、人生和财富进行护航。通过团队的法律智慧与深度服务为企业家赋能，让企业顶天立地；运用企业合规工具和创新法律服务，为企业保驾护航，让企业远离红线，助力企业做强做大。

二，什么是企业刑事合规

企业刑事合规属于企业合规的一个重要的部分，主要指对企业即将面临的刑事风险提出有效的防控措施，或针对正在面临企业刑事案件，采取有效的措施，进而减少企业的损失。

企业合规审查主要是为规避企业的经营风险。该风险对企业产生的最大影响不是罚款本身，而是随之而来对于经营资格的限制，这会给企业带来经济损失、商业交易资格损失、声誉损失等三重影响，由此引发的雪崩效应最终使企业难以承受。企业法人一旦受到刑事追究，损失是多重的：一方面，企业法人因为被定罪而丧失了声誉，无法获得贷款，也不再有客户愿意与其进行合作；另一方面，企业面临退市危机，难以再有发展机会。

通过有效合规实现了企业与企业人员在刑事责任上的分离或者切割，使企业实现合规管理的利益最大化，增强可持续发展的能力。开展企业合规，是在具有有效的合规管理体系的情况下，自然人涉嫌犯罪的，以有效合规为由主张免除单位刑事责任，只追究直接责任人员的刑事责任。而企业涉嫌轻微犯罪的，通过承诺实行或者改进合规管理体系，若其合规管理体系经评估有效的，  可以从轻或者减轻处罚，包括公安机关不提请逮捕、撤销案件，检察机关作出不批准逮捕、不起诉的决定，提出从轻、减轻或者缓刑的量刑建议，审判机关作出从轻、减轻或者免除刑罚的判决等。

三、北京首例企业合规，当事人成功取保

A公司主要以总包、分包的方式，承揽“智慧城市”各类智能化工程,平均年产值3个多亿。2019年A公司经营过程中，为节约成本，与B公司以签订虚假施工合同方式，虚开增值税发票15份进行抵扣，价税合计2200余万元。

2021年6月，经税务稽查移送公安，A公司法定代表人王某因涉嫌虚开增值税专用发票罪被立案刑拘，羁押于海淀区看守所。由于企业合规要求认罪认罚，沙云翠律师通过会见向王某释明法律规定，从起初的认罪不认数，到补交全部税款，又经过数次与检察院沟通，向检提供企业有挽救必要的证据以及企业合规审查法律意见等，引导检察机关同意做企业合规，促成检察机关召开听证会。

2021年11月27日，嫌疑人王某被成功取保。现企业委托沙云翠律师团队正在积极配合第三方做企业合规整改，使企业逐渐恢复正常经营状态。

四、企业刑事合规的未来？

随着互联网在现实生活和工作中越来越普及，新兴互联网行业作为朝阳行业而兴起，企业的腐败舞弊等刑事案件也随之逐年增加，相信不久的将来，互联网企业很可能会成为企业刑事合规的重要领域。

最新的《刑法修正案（十一）》对于相关涉及企业的罪名及刑罚也有调整，涉及企业的犯罪主要包括职务侵占罪、挪用资金罪、非国家工作人员受贿罪等罪名；刑罚方面总的来说呈现加重的趋势，具体表现为主刑上限被提高，罚金刑全面覆盖。从企业合规角度来看的话，需要企业随时关注公检法机关出的最新的案件追诉标准及量刑标准。如果发现企业中出现涉刑情况，在企业自查的情况下，如果没有达到量刑标准，及时作出内部处理。如果达到了量刑标准，可以在确保安全的情况下，积极寻求与相关涉案人员交涉，在谈判中获取优势地位，掌握后续调查取证及控告的主动性。

值得注意的是，证监会就在前几天发布修订后的《上市公司信息披露管理办法》。该办法将在2021年5月1日正式施行。本次修订对上市公司及董监高的权限进行进一步规划，具体包括完善信息披露基本要求、完善上市公司董监高异议声明制度、细化临时报告要求、完善信息披露事务管理制度及提升监管执法效能等五个方面，相信此后相关刑事责任也会随之做出新的调整。

结语

总而言之，企业刑事合规是目前新兴起且得到国家和企业重点关注的领域，其中很多地方都值得琢磨和研究，对于律师而言，这也是一片新的蓝海，相信不久得将来企业刑事合规会出现新的趋势，无论是理论还是实践都将得到进一步完善。